Как наслать проверку на организацию

Как инициировать налоговую проверку?

Иногда организации или частные предприниматели могут работать не совсем честно, скрывая свои истинные доходы от государства, выплачивая зарплату «в конвертах» и т.д. Как инициировать налоговую проверку ИП? Налоговая инспекция осуществляет проверки всех организаций и индивидуальных предпринимателей по составленному графику не чаще, чем раз в три года. Но если поступает заявление от органов власти, СМИ или просто рядовых граждан, то может быть произведена внеплановая проверка. Если работодатель постоянно нарушает ваши права, то вместо того, чтобы постоянно задаваться вопросом «как организовать проверку налоговой», съездите в налоговую инспекцию и напишите жалобу на организацию или ИП.

Внимание : смотрите видео про обжалование решения налоговой и участие адвоката в налоговой проверке. Подписывайтесь на канал YouTube для возможности получать бесплатные консультации по налогам и иным вопросам через комментарии к роликам:

Внеплановые проверки могут быть возбуждены самой налоговой инспекцией на основе полученных жалоб или заявлений о возможных нарушениях законодательства в фирмах. Может ли учредитель инициировать налоговую проверку? Учредители фирм и организаций не имеют такого права, если ему нужны сведения о правильности ведения документации и уплате налогов, то он может нанять независимую аудиторскую фирму и провести полный аудит предприятия. Чаще всего инициаторами являются именно работники – бывшие или настоящие (подробнее про жалобы на работодателя по ссылке), если их трудовые права нарушаются, и возникает недопонимание с работодателем на этой почве.

Как можно инициировать внеплановую проверку?

Перед тем, как натравить налоговую на организацию, следует понять следующие аспекты:

  • Налоговая не будет реагировать на жалобу, если не сможет установить личность того, кто ее подал. Т.е. анонимность жалобы исключается.
  • Налоговая проверяет бухгалтерские документы, а там как раз все может быть оформлено правильно.

Как же поступить в том случае, если вы не хотите, чтобы работодатель узнал, что именно вы написали заявление? Как направить на фирму налоговую проверку, не выдавая себя? Как было изложено выше – анонимное письмо в налоговую не поможет, но можно написать заявление в инспекцию по труду. Эта организация обязана реагировать на анонимные жалобы по поводу нарушения трудового законодательства на предприятиях и скорее всего по результатам проверки задействует и налоговую.

Перед тем, как устроить проблемы человеку, т.е. работодателю хорошо подумайте: «А действительно ли это Вам нужно?». Ведь чаще всего нами в таких случаях двигает чувство мести и обиды. Попробуйте для начала по-хорошему поговорить с ним, а, в крайнем случае, припугнуть налоговой или инспекцией по труду и скорее всего он пойдет на уступки и конфликт решится мирным путем.

Тема: Как организовать проверку для фирмы?

Опции темы
Поиск по теме

Как организовать проверку для фирмы?

Добрый день всем!

У меня возник не стандартный вопрос. Как организовать проверку для фирмы налоговой?

История слишком большая и длительная, но в в кратце — двое учредителей не поделили бизнес.
Пока один был вынужден находится на лечении, другой вел все дела (был в том числе директором). Все сделки проводил мимо кассы, якобы фирма почти не работала и следовательно прибыли фактически нет. Хотя на самом деле, бизнес шел очень хорошо.
На данный момент, фирма эта принадлежит другому учредителю. И с прежнего места съехала, но по новому месту еще не зарегистрировалась.

У обиженного учредителя очень сильное желание как-нибудь наказать своего компаньона.
Если ли какие способы?

Пишите письмо с подробным изложением всех обстоятельств дела и подтверждающих фактов. желательны контакты лиц, к-рые данные факты могут подтвердить.
в письме желательно указать суммы, к-рые недополучил бюджет в рез-те деят-ти фирмы ООО «. » — это на налоговиков ой как действует (особнно в нынешней ситуации уменьшения их сборов)

конверт запечатываете и отправляете на имя руководителя УФНС, которому подчиняется инспекция, в к-рой и зарегистрирована эта фирма.
если нарушения действительно стоящие, то по идее уфнс должно направить контроль в ифнс с требованием провести предпроверочный анализ деятельности конторы и по рез-там найденного назначить плановуювнеплановую ВНП. а потом еще и отчитаться о выполненной работе.

для пущего страха в адресатах кроме уфнс можно указать еще и прокуратуру (или например унп). но это уже на собственное усмотрение.

в письме рекомендуется указывать свои контактные данные, по к-рым с вами, как со свидетелем, будет связываться инспекция и унп при проведении проверочных мероприятий.

Пишите письмо с подробным изложением всех обстоятельств дела и подтверждающих фактов. желательны контакты лиц, к-рые данные факты могут подтвердить.
в письме желательно указать суммы, к-рые недополучил бюджет в рез-те деят-ти фирмы ООО «. » — это на налоговиков ой как действует (особнно в нынешней ситуации уменьшения их сборов)

конверт запечатываете и отправляете на имя руководителя УФНС, которому подчиняется инспекция, в к-рой и зарегистрирована эта фирма.
если нарушения действительно стоящие, то по идее уфнс должно направить контроль в ифнс с требованием провести предпроверочный анализ деятельности конторы и по рез-там найденного назначить плановуювнеплановую ВНП. а потом еще и отчитаться о выполненной работе.

для пущего страха в адресатах кроме уфнс можно указать еще и прокуратуру (или например унп). но это уже на собственное усмотрение.

в письме рекомендуется указывать свои контактные данные, по к-рым с вами, как со свидетелем, будет связываться инспекция и унп при проведении проверочных мероприятий.

Эт снова я. та, которая номер два.

«Вот из-за таких как ты у. в потом и мочат друг друга»»

стыдно признаться, но когда-то я и занималась анализом и панированием как раз вот таких вот.
а ушла после того, как помер один из директоров, по к-рому провели мою запланированную проверку: после внп на него дело завели,и стали старика таскать по допросам. а сердце не выдержало (((

«Следаки без доказательной базы склонны спускать такие дела на тормозах, пока не пройдут процессуальные сроки, а потом дело закрывают (им тоже лишнего гемора не надо).»

Читать еще:  Как узнать номер ТФОМС организации по ИНН

речь-то шла о том, как в налоговую настучать )))

«Как, по- вашему, УФНС сможет без документов определить стоящие нарушения или нет?»

УФНС такой х-ней-мерней и не занимается, они и без таких стуканов до одиннадцати на работе сидят. (а тем более их сейчас еще и подсократили).

а вот если в инспекцию придет контрольное задание от уфнс с требованием в установленные сроки проанализировать, а потом и проверить деятельность ООО «. «, то тут уже инспекции не отвертеться. придется весь анализ и все результаты его подробненько изложить в уфнс.
Думаю, что сейчас у них доначисления резко подсократиться должны, а посему, господа обиженные, вам все карты в руки. (государство нуждается в вашей информации) — СТУЧИТЕ, ГОСПОДА, СТУЧИТЕ.

Может ли физическое лицо санкционировать налоговую проверку на ООО?

Если мне известно, что ООО уклоняется от налогов, но нет прямых доказательств. Может ли быть санкционирована налоговая проверка, если я напишу письмо с реквизитами фирмы в налоговую?

Это право любого гражданина РФ. Однако, без доказательств, это закончится отпиской со стороны налоговой инспекции. Такими делами ОБЭП без доказательств не хочет заниматься, а у налоговой для этого просто нет времени.

Знаете, у нас 90% работодателей работают с «черной» бухгалтерией, «черной» кассой и т.п.

Но, подать заявление вы можете, только результата не ждите.

У нас на сайте статья: http://taktaktak.org/blog/posts/2014/10/o-chernoy-zarplate-obnalichke-i-n/ О “черной” зарплате, “обналичке” и неуплате налогов. Размышления о новом законодательстве

А пока хочется напомнить, что:

— за нарушение трудового законодательства работодатель несет административную ответственность по ст.5.27 КоАП РФ;

— уголовную ответственность за занижение налогооблагаемой базы и неуплату или неполную уплату налогов по ст.199 УК РФ;

— административную ответственность за занижение налогооблагаемой базы и неуплату или неполную уплату налогов по ст.122 НК РФ;

— статьей 47 ФЗ РФ от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ предусмотрена ответственность за неуплату или неполную уплату сумм страховых взносов в ПФР в результате занижения базы для начисления страховых взносов, иного неправильного исчисления страховых взносов или других неправомерных действий (бездействия) плательщиков страховых взносов в виде штрафа в размере 20 процентов неуплаченной суммы страховых взносов. А если данные деяния совершены умышленно, то влекут взыскание штрафа в размере 40 процентов неуплаченной суммы страховых взносов.

Да, у Вас есть такое право. При составлении такого обращения обязательно укажите свои ФИО, так как анонимные обращения не рассматриваются.

Заявление подайте в 2 экз. – зарегистрировав у секретаря и проставив входящий номер и дату. Второй экземпляр оставьте у себя

Для грамотного составления обращения, жалобы в разные инстанции Вам поможет

Федеральный закон от 2 мая 2006 г. N 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями)

Можете обратиться через интернет.

Статья 87 Налогового кодекса РФ предусматривает только два вида налоговых проверок: камеральные и выездные

Налоговый кодекс РФ:

Статья 89. Выездная налоговая проверка

1. Выездная налоговая проверка проводится на территории (в помещении) налогоплательщика на основании решения руководителя (заместителя руководителя) налогового органа.

3. Выездная налоговая проверка в отношении одного налогоплательщика может проводиться по одному или нескольким налогам.

4. Предметом выездной налоговой проверки является правильность исчисления и своевременность уплаты налогов.

Также Вы имеете право быть свидетелем по этому делу:

Налоговый кодекс РФ

Статья 90. Участие свидетеля

1. В качестве свидетеля для дачи показаний может быть вызвано любое физическое лицо, которому могут быть известны какие-либо обстоятельства, имеющие значение для осуществления налогового контроля. Показания свидетеля заносятся в протокол.
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_62088/?frame=15#p2147

и еще возможно пригодиться такая информация:

Камеральные и выездные налоговые проверки,

оформление их результатов, истребование документов, текст по ссылке:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_64218/?frame=3
© КонсультантПлюс, 1992-2015

Заявление вы подаете следующими способами (на выбор):

— через секретариат организации, чтобы на втором экземпляре вам поставили входящий номер и отметку должностного лица о приеме данного заявления;

— заказным письмом с заказным уведомлением о вручении и описью вложения;

— через курьерскую службу;

— с почты факсом или электронным письмом (если есть официальный электронный адрес).

Заявление в инстанции можете подавать через Инет на сайт этих организаций, ответ в этом случае в течение 30 дней.

Как написать заявление в инстанции поможет наша статья: http://taktaktak.org/blog/posts/2014/01/10204/ О форме заявления в любые инстанции

Viktoriya Kochetkova, эксперт

Диана Третьякова, эксперт

4 июня 2015, 00:47,
4 года назад
Рейтинг: 30

Рейтинг обращения определяется активностью обсуждения: числом комментариев и одобрений (лайков).

Так-так-так — юридическая помощь онлайн © 2019 .
© Фонд Так-так-так .
Для писем: info@taktaktak.ru

Фонд «Так-так-так» является членом
Глобальной сети журналистских расследований

Присоединяйтесь к сообществу созна­тель­ных, соци­ально активных людей, знающих и готовых отстаивать свои права.

  • коррупция
  • финансы
  • авторское право
  • алименты
  • армия
  • выборы
  • гражданство
  • дети
  • договоры
  • документы
  • доступ к информации
  • жилье
  • ЖКХ
  • здоровье
  • избирательные права
  • имущество
  • Конституционные права
  • лишение прав
  • налоги и кредит
  • наследство
  • недвижимость
  • образование
  • пенсии
  • полиция
  • права потребителей
  • правосудие
  • предпринимательство
  • прокуратура
  • свобода слова
  • свобода совести
  • семья
  • собрания, митинги
  • собственность
  • субсидии и льготы
  • транспорт
  • трудовые отношения
  • уголовное право
  • частная жизнь
  • штрафы
  • экология
  • Адыгея респ.
  • Алтай, респ.
  • Алтайский край
  • Амурская обл.
  • Архангельская обл.
  • Астраханская обл.
  • Башкортостан респ.
  • Белгородская обл.
  • Брянская обл.
  • Бурятия респ.
  • Владимирская обл.
  • Волгоградская обл.
  • Вологодская обл.
  • Воронежская обл.
  • Дагестан респ.
  • Еврейская авт. обл.
  • Забайкальский край
  • Ивановская обл.
  • Ингушетия респ.
  • Иркутская обл.
  • Кабардино-Балкарская респ.
  • Калининградская обл.
  • Калмыкия респ.
  • Калужская обл.
  • Камчатский край
  • Карачаево-Черкесская респ.
  • Карелия респ.
  • Кемеровская обл.
  • Кировская обл.
  • Коми респ.
  • Костромская обл.
  • Краснодарский край
  • Красноярский край
  • Крым
  • Курганская обл.
  • Курская обл.
  • Ленинградская обл.
  • Липецкая обл.
  • Магаданская обл.
  • Марий Эл респ.
  • Мордовия респ.
  • Москва
  • Московская обл.
  • Мурманская обл.
  • Ненецкий авт. окр.
  • Нижегородская обл.
  • Новгородская обл.
  • Новосибирская обл.
  • Омская обл.
  • Оренбургская обл.
  • Орловская обл.
  • Пензенская обл.
  • Пермский край
  • Приморский край
  • Псковская обл.
  • Ростовская обл.
  • Рязанская обл.
  • Самарская обл.
  • Санкт-Петербург
  • Саратовская обл.
  • Саха (Якутия) респ.
  • Сахалинская обл.
  • Свердловская обл.
  • Севастополь
  • Северная Осетия — Алания респ.
  • Смоленская обл.
  • Ставропольский край
  • Тамбовская обл.
  • Татарстан, респ.
  • Тверская обл.
  • Томская обл.
  • Тульская обл.
  • Тыва респ.
  • Тюменская обл.
  • Удмуртская респ.
  • Ульяновская обл.
  • Хабаровский край
  • Хакасия респ.
  • Ханты-Мансийский авт. окр. — Югра
  • Челябинская обл.
  • Чеченская респ.
  • Чувашская респ.
  • Чукотский авт. окр.
  • Ямало-Ненецкий авт. окр.
  • Ямало-Ненецкий авт. окр.
Читать еще:  Как уволить главного бухгалтера бюджетной организации

Как наслать проверку на организацию

Как конкуренты могут навредить предпринимателю, и каким образом нейтрализовать возможные интриги и диверсии недоброжелателей — обо всем этом вы узнаете в данной статье.

Практически любой более-менее успешный предприниматель может оказаться под угрозой «конкурентных диверсий». Стоит оказаться на пути нечистоплотного бизнесмена, и прибыльная деятельность фирмы может пойти насмарку, а налаженная работа — под откос. Фактически, причиной для возможных интриг и разборок может стать всего лишь хорошо организованное и тем самым мешающее кому-то дело.

Навредить предпринимателю довольно просто. И для этого не надо взаимодействовать напрямую, устраивая открытые «войны». Достаточно всего-навсего написать соответствующее заявление в надзорные органы и дождаться проведения проверки на предприятии конкурента. А уж ревизия наверняка обнаружит какие-нибудь нестыковки или нарушения законодательства. Ведь, по понятным причинам, учесть и выполнить все требования закона почти не возможно.

Так уж сложилось, что деятельность государственных контрольно-надзорных органов может быть использована не только для защиты нарушенных прав и обязанностей, но и в неправомерных целях. Ведь обратиться с заявлением о противоправных действиях предпринимателя может абсолютно любой гражданин Российской Федерации, даже нечистоплотный конкурент, скандальный работник или просто недовольный сосед, а надзорные органы обязаны отреагировать на данную жалобу.

Конечно же, в заявлении должны быть изложены конкретные сведения о совершении несоответствующих закону действий, а для этого конкурентам надо знать все нюансы работы предприятия. Однако и здесь есть лазейка. Например, — нелицензионное программное обеспечение, установленное на большинстве компьютеров российских предпринимателей.

В соответствии со 146 статьей Уголовного кодекса РФ, незаконное использование объектов авторского права наказывается штрафом, либо обязательными работами, либо даже лишением свободы. А значит, для того чтобы инициировать проверку, достаточно обратиться в органы МВД с жалобой на противоправные действия конкурента по использованию им нелицензионного софта. И даже если указанный в заявлении факт не подтвердится, нервов у предпринимателя будет попорчено немало, а значит, диверсия конкурента в любом случае принесет свои плоды.

Именно поэтому, предпринимателям не стоит пользоваться нелицензионными программными продуктами. Иначе, они сами, своими же силами предоставят конкурентам повод для достаточно серьезного и при этом — очень простого вредительства.

Также, не менее простым поводом для жалобы может быть нарушение трудового законодательства. Ведь, мало кто полностью соблюдает все трудовые нормы, особенно при увольнении или приеме на работу. Конкурент может воспользоваться любой имеющейся на предприятии оппонента вакансией и направить на собеседование доверенное лицо — например, беременную женщину, или женщину, имеющую детей в возрасте до трех лет.

Если предприниматель откажет данной соискательнице в приеме на работу, она сможет пожаловаться на данные действия в трудовую инспекцию или прокуратуру. А в соответствии со 145 статьей Уголовного Кодекса РФ, необоснованный отказ в приеме на работу женщины по мотивам ее беременности, а равно необоснованный отказ в приеме на работу женщины, имеющей детей в возрасте до трех лет, по этим мотивам наказываются штрафом либо обязательными работами.

Виды проверок, грозящих предпринимателям:

  • Налоговая проверка;
  • Проверка, проводимая органами Прокуратуры или МВД;
  • Проверка, проводимая иными надзорными органами (Санэпиднадзор, Госпожнадзор, Гостехнадзор, Трудовая инспекция и т.д.).

Основания для проведения проверки:

В соответствии с законом «О милиции», «Об оперативно-розыскной деятельности» и иными законами Российской Федерации, основанием для проведения проверки органами Прокуратуры, МВД, УБЭП, ДЭБ и т.д. могут являться полученные ими сведения о признаках подготавливаемого, совершаемого или совершенного противоправного деяния.

В соответствии с законом «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля» основанием для проведения проверки Налоговыми органами, а также органами Санэпиднадзора, Госпожнадзора, Гостехнадзора, Трудовыми инспекциями и т.д. могут стать:

  • Обращения граждан о нарушении прав потребителей,
  • Обращения граждан, организаций, индивидуальных предпринимателей о причинении вреда жизни, здоровью граждан, вреда животным, растениям, окружающей среде.

Данные сведения могут быть получены от любого гражданина или организации. Все поступившие заявления должны быть проверены, а значит, предпринимателю может грозить либо внеплановая выездная проверка, либо, как минимум, беседа с соответствующими должностными лицами и как итог, возможно, возбуждение административного или уголовного дела.

К уголовной ответственности может привести:

  • уклонение от уплаты налогов и сборов;
  • нарушение техники безопасности на предприятии;
  • невыплата свыше двух месяцев заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных установленных законом выплат;
  • нарушение правил охраны окружающей среды при производстве работ;
  • принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения;
  • неправомерные действия при банкротстве (сокрытие имущества), а также фиктивное и преднамеренное банкротство;
  • осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или с нарушением правил регистрации
  • злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности
  • незаконное получение кредита
  • совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем (легализация денежных средств);
  • иные действия, ответственность за которые предусмотрена Уголовным кодексом РФ.

К административной ответственности может привести:

  • правонарушение в области экологической безопасности правил пользования природными ресурсами;
  • нарушение правил, установленных в отраслях промышленности, энергетики, связи и транспорта;
  • правонарушение в области предпринимательской деятельности;
  • нарушение законодательства о рекламе;
  • нарушение прав потребителей;
  • фиктивное и преднамеренное банкротство и неправомерные действия при банкротстве.
  • иные деяния, ответственность за которые предусмотрена Кодексом об административных правонарушениях РФ.

Невыполнение предпринимателем любого действия или процедуры, предусмотренной Налоговым, Гражданским, Трудовым, Уголовным, Административным, Земельным. Жилищным и иным законодательством Российской Федерации может повлечь проведение проверки соответствующим надзорным или контролирующим органом и как следствие, такую ответственность предпринимателя, как:

  • Предупреждение;
  • Штраф;
  • Возмездное изъятие орудия совершения или предмета правонарушения;
  • Конфискацию орудия совершения или предмета правонарушения
  • Лишение специального права;
  • Арест;
  • Выдворение за пределы Российской Федерации иностранного гражданина или лица без гражданства;
  • Дисквалификацию;
  • Приостановление деятельности.
Читать еще:  Какие документы нужны для открытия общественной организации

Как предупредить или нейтрализовать возможные диверсии конкурентов

Предупредить диверсии конкурентов и недоброжелателей практически невозможно. Дружить со всеми можно лишь в том случае, если вы не занимаетесь бизнесом и не оказываетесь ненароком на пути других предпринимателей. И то, это довольно сложно. Завистников или просто скандальных людей — очень много. Никогда нельзя быть уверенным в том, что вы не перешли дорогу какому-нибудь человеку, будь то другой бизнесмен или даже бывший работник.

Однако, нейтрализовать потенциальное вредительство вполне возможно.

И, конечно, самое главное — нельзя расслабляться и полагаться на волю случая. Каждый предприниматель должен понимать, что конкурент может не только навредить престижу или финансовому положению фирмы, но и, возможно, даже посодействовать прекращению всей предпринимательской деятельности, а значит, необходимо постоянно отслеживать все слабые стороны в «броне» своего предприятия.

«Заказ» конкурентов налоговым и прочим органам

Автор:
Рулева Людмила
Sparta Consulting
Юрисконсульт

Конкуренция – это причина, которая заставляет работать, как всю рыночную систему в целом, так и ее отдельные механизмы. Это движущая сила, которая одновременно обладает и положительными и отрицательными аспектами, в зависимости от того куда взят курс.

В большинстве случаев причиной недружественных действий, становится желание помешать развитию бизнеса или вовсе «захват» бизнеса. Также нередко менее успешные коммерсанты предпринимают недостойные шаги и начинают действовать не по правилам открытого соперничества. Такое поведение выражается в использовании законных, казалось бы, на первый взгляд процедур выведения соперников из конкурентной «игры» на какой-то промежуток времени или до полного его «уничтожения».

Ведь перед любым нападением конкуренты собирают информацию о сопернике и источниками обычно служат открытые госреестры, сведения из Интернета, а, если полученного материала недостаточно, покупается информация из закрытых источников. Когда полная информация о сопернике собрана, начинается давление.

Но особенно часто конкуренты прибегают к «заказным» проверкам «нежеланного» субъекта предпринимательства различными контролирующими (надзорными) органами. Интернет пестрит предложениями подобного рода . Причем в таких ситуациях, в основном, стараются навлечь на неугодного конкурента, либо проведение нескольких проверок одновременно, либо, чтобы одна проверка плавно перетекала в другую. Самыми излюбленными являются внеплановые контрольные мероприятия, осуществляемые налоговыми органами, трудовой инспекцией, Роспотребнадзором, Ростехнадзором и т.д. Обусловлено это, прежде всего тем, что в сферах, находящихся в ведении этих органов, почти у каждого второго бизнесмена обязательно найдутся отклонения или несоответствия.

Так почему же внеплановые проверки являются столь «заманчивыми»?

Объясняется это следующим причинами:

1) Данные мероприятия обладают свойством внезапности.

Законодательством РФ устанавливается минимальный срок для предупреждения проверяемого лица (как правило, не менее чем за 24 часа до начала «ревизии»), или вообще не предусматривается обязанность уведомлять о планируемой процедуре. Например, в случае получения сообщения физического или юридического лица о фактах грубых нарушений лицензионных требований лицензирующий орган вправе осуществлять проверочные действия без предварительного предупреждения лицензиата (ч.13 ст.19 Федерального закона от 04.05.2011 года №99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»). Поэтому контролируемое лицо не может подготовиться к предстоящей проверке с должной степенью осмотрительности и внимательности, и тем более, если речь идет о нескольких проверках в один и тот же период времени.

2) Основаниями проведения надзора в такой форме чаще всего являются заявления граждан и организаций об имеющихся в деятельности конкурента нарушениях обязательных в исполнении требований и норм правовых актов.

Наиболее «привлекательными» в данном случае являются обращения физических лиц, поскольку Федеральным законом от 02.05.2006 г. №59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации» им предоставляется защита от разглашения информации, содержащейся в этих сообщениях, в том числе о его частной жизни (ч.2 ст.6). Без его согласия эти сведения не могут быть предоставлены даже лицу, в отношении которого возбуждается проверка.

Помимо этого, как пояснил Пленум Верховного суда (п.10 Постановления от 24.02.2005 года №3), заявитель не может быть привлечен к гражданско-правовой ответственности за распространение недостоверных данных, порочащих деловую репутацию компании, даже если в ходе проверки обстоятельства, перечисленные в обращении, не подтвердились. Исключения составляют случаи, когда суд установит, что имело место злоупотребление правом совершения такого действия, отсутствовали основания для подачи заявления, и оно было направлено с целью доставить «неудобства» потерпевшей стороне. Однако, доказать последнее достаточно сложно.

Этим же законом закрепляется право лица, направившего соответствующее заявление, знакомиться с материалами дела, кроме сведений ограниченного пользования (ч.2 ст.5). Таким образом, конкурент фактически остается «обезоружен» против обращения заявителя – физического лица.

3) Государственные органы наделены широкими полномочиями, начиная от запроса документов и заканчивая приостановлением деятельности проверяемой организации, что порой является «задачей №1» для «заказчика».

Безусловно, внеплановая проверка выбивает юридическое лицо из нормального рабочего ритма. Чтобы устоять «на плаву» компаниям, которым предстоит визит контролирующих органов, нужно быть бдительными, дабы не совершить самим критических ошибок и зафиксировать ошибки проверяющих. Это существенным образом может отразиться на итогах проверки. В основном, при проведении «заказных» внеплановых проверок государственными органами допускаются следующие «промахи»:

  • несогласование мероприятия с органами прокуратуры;
  • принятие решения о проведении проверки лицом, не наделенным соответствующими полномочиями;
  • неуведомление фирмы о грядущей «ревизии» (в случаях, предусмотренных законодательством РФ);
  • нарушение сроков контрольного мероприятия;
  • «выход» за пределы предмета проверки;
  • участие в процедуре неуполномоченных лиц;
  • несоблюдения права проверяемого лица на ознакомление с актом проверки и предоставление своих замечаний и т.д.

Приведенный перечень является неисчерпывающим. Насколько ошибки сыграют решающую роль в какой-то степени зависит от юридической грамотности и своевременности совершения действий проверяемой компанией (например, по оспариваю актов проверки, как в административном, так и в судебном порядке).

Стоит отметить, что при должном подходе к проблеме «заказных» внеплановых проверок у фирмы, «попавшей в немилость», есть шансы возместить за счет средств соответствующих бюджетов вред (включая упущенную выгоду), причиненный неправомерными действиями (бездействиями) должностных лиц контролирующих органов (ст.22 Федерального закона от 26.12.2008 года №294-ФЗ).

Специально для ЗА ЧЕСТНЫЙБИЗНЕС

Мнение редакции может не совпадать с мнение автора

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector