Сколько стоит отчетность ИП без работников

Налоговая отчетность ИП

Содержание:

35 кбайт, формат xls

Общая информация

Виды отчетности ИП

Налоговая отчетность индивидуального предпринимателя классифицируется по видам в зависимости от принадлежности к области учета:

  • избранному режиму налогообложения;
  • дополнительным налогам или сборам;
  • кассовым операциям;
  • наемным работникам.

Зависимость от выбранного режима налогообложения

Налоговая отчетность ИП при любой системе налогообложения включает документы, присущие только данному режиму. При совмещении двух систем следует отчитываться по каждой из них согласно нормативно-правовым актам РФ.

При общем порядке требуется направлять в ИФНС декларации:

  • по НДС. Особенность заключается в том, что именно на этом режиме необходимо платить налог на добавленную стоимость, а также можно получать вычет по нему;
  • 3-НДФЛ, в которой отражается информация по начисленным суммам и НДФЛ, необходимому к уплате в бюджет государства;
  • 4-НДФЛ, которая оформляется после первого получения дохода.
  1. вновь созданные ИП.
  2. в случае уменьшения/увеличения более чем на 50% дохода, отраженного в ранее сданной в текущем году декларации 4-НДФЛ или же в 3-НДФЛ за прошлый год (п. 10 ст. 227 НК РФ).
  3. при утрате права на применение спецрежима и автоматическом переходе на ОСН.

Налоговая отчетность ИП по упрощенке предполагает сдачу декларации по УСН, составляемой один раз по итогам года. Декларация по упрощеннной системе может содержать нулевые значения, если деятельность не осуществлялась в расчетном периоде.

ИП на ЕСХН

При использовании ЕСХН формируется и сдается декларация по сельскохозяйственному налогу, которую необходимо представить один раз за расчетный календарный год. Она также может быть нулевой, если финансово-хозяйственная деятельность субъекта не велась в данном году.

ИП на ЕНДВ

Хозяйствующий субъект при применении режима ЕНВД сдает декларацию по налогу на вмененный доход, представляемую за каждый календарный квартал. Документ может включать нулевые показатели, если по каким-либо причинам была приостановка операций.

Налоговая отчетность для ИП на ПСН имеет ряд особенностей. Декларацию по УСН сдают предприниматели, которые являются налогоплательщиками по упрощенному налогу (ст. 346.23 НК РФ). А налогоплательщиками являются те ИП, которые подали заявление о переходе на УСН (ст. 346.12 НК РФ). В то же время бизнесмены применяют патент по деятельности, указанной в патенте. При этом ИП считается перешедшим на УСН.

Но поскольку кроме патентной деятельности других операций у вас нет, вы должны сдавать по УСН нулевую декларацию. Штраф за несдачу нулевой декларации – 1000 руб. (ст. 119 НК РФ).

ИП в обязательном порядке необходимо вести Книгу учета доходов и расходов по патенту (КУДиР). Ее следует заполнять раздельно по каждому используемому патенту, полученному в ИФНС.

Книга учета доходов и расходов

КУДиР ведется субъектами, использующими как основной, так и спец режимы (кроме ЕНВД). В зависимости от используемого порядка обложения книга формируется на регламентированном бланке.

Некоторые особенности заполнения КУДиР:

  • при ОСНО книга ведется для исчисления НДФЛ;
  • при УСН один и тот же бланк используется независимо от того, каков объект налогообложения по упрощенке. Если используется УСН (6%), в книгу вносятся доходы, если УСН (15%) — и доходы, и расходы;
  • при ПСН формируется Книга учета доходов, на основании которой производится контроль доходной части, лимит которой влияет на право использования патентной системы.

Если есть работники

Если предприниматель использует наемных работников, то он должен отчитываться по сотрудникам, причем в несколько контролирующих органов.

  • сведения о среднесписочном количестве сотрудников (за год);
  • 2-НДФЛ с признаком «1» по удержанному и с признаком «2» не удержанному НДФЛ (за год);
  • 6-НДФЛ, включающий информацию о начислениях работникам и удержаниях НДФЛ с них (за квартал);
  • РСВ, включающий сведения о страховых взносах и персонифицированную информацию по каждому застрахованному лицу (за квартал).
  • СЗВ-М, в который включаются работники по трудовым и ГПХ договорам. Отчет необходимо передавать за каждый месяц.
  • СЗВ-СТАЖ, содержащий сведения о периодах работы сотрудников, а также о рассчитанных и уплаченных страховых взносах. Отчет сдается за календарный год.
  • сдается декларация по форме 4-ФСС, включающая информацию о страховании сотрудников от несчастных случаев и профзаболеваний.

Отчетность по дополнительным налогам

Предприниматели должны отчитываться и по некоторым другим налогам и сборам, связанным с особенностями его хозяйственной деятельности. К таким платежам можно отнести водный налог, акцизы, за пользование недрами, на добычу и реализацию полезных ископаемых и др.

Также следует отправлять платежи, если имеются конкретные объекты налогообложения, например, транспорт или земля, но отчитываться по ним не нужно. Уплата производится на основании уведомления, присланного ИФНС. Предприниматели на ОСНО должны также оплачивать налог на имущество, но отчет при этом направлять не надо.

Читать еще:  Как узнать банковские реквизиты ИП

Сроки сдачи

Сдача налоговой и бухгалтерской отчетности ИП должна производиться не позднее сроков, установленных законодательством РФ, в противном случае контролирующие органы могут применить административную ответственность к хозяйствующему субъекту.

Сроки представления документации в госорганы следующие:

Нулевая отчетность для ип

У компании или же частного предпринимателя может быть период, когда уже окончена регистрация в налоговой, но при этом по тем или иным причинам не была начата деятельность. В любом случае в налоговый орган должна быть сдана нулевая отчетность.Ниже мы привели цены для оказания услуг по нулевой отчетности для ИП в Москве от компании АСК-КАПИТАЛ.

Представляется нулевая отчетность ИП такой, где не имеется показателей деятельности, а также во всех строчках она будет отражена нулями. В любом случае компания должна составлять нулевую отчетность, когда еще не началась деятельность недавно зарегистрированной компании. Также фирма, деятельность которой не ведется давно, должна составлять нулевую отчетность и сдавать ее в соответствующие органы.

При этом всем создание нулевой отчетности практически не имеет отличия с обычной подготовкой отчетов. Есть только одна разница, ведь в нулевой отчетности все графы будут содержать нулевые показатели. Во многих случаях сам предприниматель может подать нулевую отчетность и без обращения к услугам бухгалтера. Поэтому, многие предприниматели задают такой вопрос, как создать нулевую отчетность. Но в этом нет ничего сложного, просто нулевая отчетность создается, как обычный отчет только нужно учесть нулевые доходы. Необходимо отметить, что не имеется особых форм для того чтобы подавать нулевую отчетность. В любом случае заполнение осуществляется при помощи стандартных форм документа, а также с дополнительными необходимыми документами.

В зависимости от того, каким является вид применяемой системы налогообложения и будет предоставляться порядок таких отчетов. Как раз в такие сроки и нужно сдавать нулевую отчетность ИП.

Специалисты нашей компании всегда подскажут, как правильно нужно сдать нулевую отчетность ИП. При этом всем мы оказываем услуги по подаче отчетной документации в налоговые органы. Поэтому в любое время вы можете прибегнуть к помощи настоящих профессионалов.

Сколько стоит отчетность ИП без работников

Стоимость услуг с 1 января 2019 года

Н АЛОГОВЫЕ ДЕКЛАРАЦИИ ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Услуга

С ос тавление налоговых деклараций 3-НДФЛ

  • Покупка и строительство жилья
  • Оплата расходов на лечение

700

  • Оплата расходов на учебу
  • Продажа квартиры
  • Продажа автомобиля
  • Операции с ценными бумагами
  • Получение доходов за границей
  • Продажа доли в уставном капитале
  • Получение иных доходов (аренда жилья, договора дарения)

Составление платежного документа (за 1 документ)

Составление Заявления о возврате налогов из бюджета

Каждый дополнительный источник дохода и налоговый вычет

Отправка документов по почте (включая почтовые расходы)

Выезд в офис заказчика для составления налоговой деклараций

Налоговая экспертиза договоров

Сдача налоговой декларации в налоговые органы по нотариальной доверенности

ОТЧЕТНОСТЬ ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ

Декларация УСН («нулевая»)

Книга учета доходов и расходов (доходы 6%) до 100 операций

Книга учета доходов и расходов (доходы 6%) за каждую дополнительную операцию, если более 100 операций

Книга учета доходов и расходов (доходы минус расходы 15%) до 100 операций

Книга учета доходов и расходов (доходы минус расходы 15%) за каждую дополнительную операцию, если более 100 операций

Формирование платежных документов 1 шт.

Р ЕГИС ТРАЦИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ

Отчетность ИП на УСН без работников в 2019 году

Сдача отчётности – это одна из основных обязанностей налогоплательщика. Конечно, бизнес начинают не ради того, чтобы бесконечно заполнять и сдавать документы в налоговую и другие надзорные органы. Главная цель предпринимателя – получить прибыль.

Но без сданной отчётности ИП налоговая инспекция не сможет проконтролировать правильный расчёт налогов и их своевременную уплату. Поэтому за нарушение сроков налогового календаря предпринимателя штрафуют и блокируют расчётный счёт.

Чтобы не создавать самому себе проблем и не тормозить развитие бизнеса, надо знать, как отчитываться в рамках своего налогового режима. В этой статье вы узнаете, какие отчёты сдает ИП на упрощёнке и какие налоги он платит.

Виды отчётности

Перед тем, как перейти к тому, какую отчётность сдает ИП без работников, немного информации о её видах.

  1. Налоговая отчётность. На каждой системе налогообложения есть свои формы деклараций и книг учёта. Кроме того, надо следить за тем, чтобы бланк декларации соответствовал отчётному периоду. Если оформить декларацию на устаревшем бланке, она будет считаться неподанной.
  2. Отчётность по работникам. Как только в бизнесе появляется наёмный персонал, у работодателя возникают дополнительные обязанности. Кадровая отчётность не зависит от налогового режима, она сложная и объёмная, и вести её без специальных знаний или программы трудно.
  3. Отчётность по страховым взносам. Сейчас отчётность ИП без работников по страховым взносам не сдаётся, но такая обязанность существовала несколько лет назад. То есть, отчитываться по уплате взносов надо только при наличии наёмного персонала. А информация по взносам за себя отражается только в годовой декларации, специального отчёта для этих платежей нет.
  4. Статистическая отчётность. Известно, что для государственных органов разработана система межведомственного взаимодействия. Это сделано для того, чтобы ФНС, внебюджетные фонды и другие ведомства самостоятельно обменивались информацией о деятельности налогоплательщика (размер доходов и расходов, уплата налогов и взносов, наличие работников и др.). Но несмотря на это, Росстат смог провести в КоАП РФ положение о высоких штрафах для ИП в случае нарушения сроков сдачи статистической отчётности: от 10 до 50 тысяч рублей. Причём, общих для всех сроков здесь не установлено, поэтому каждый предприниматель должен периодически проверять, не попал ли он в выборку по предоставлению отчётов.
  5. Бухгалтерская отчётность. От бухучёта индивидуальные предприниматели освобождены и сдавать эту отчётность не обязаны. Но некоторые ИП, владеющие крупным бизнесом, ведут бухгалтерский учёт добровольно, для себя.
  6. Отчётность по имуществу. Индивидуальный предприниматель остаётся физическим лицом, поэтому его имущество облагается налогами по уведомлению из ИФНС. Это означает, что в отличие от организаций, специальных деклараций по недвижимости или транспорту ИП не сдаёт. Здесь главное – вовремя заплатить налог в размерах и сроки, указанные в уведомлении.
Читать еще:  Можно ли второй раз открыть ИП

Таким образом, если предприниматель перешёл на УСН и у него нет работников, обязанности по сдаче отчётности у него минимальные. В налоговой инспекции ИП на упрощёнке надо появиться всего один раз в году – при сдаче декларации.

Налоговая отчётность ИП на УСН

Итак, годовая декларация ИП на УСН без работников в 2019 году — это главная форма отчётности в налоговой инспекции. Все подробности о заполнении и порядке сдачи декларации на примере УСН Доходы вы можете найти здесь.

Кроме того, в налоговую отчётность ИП без работников входит книга учёта доходов и расходов. Хотя КУДиР не сдают в ИФНС, но её надо вести за каждый год и хранить у себя. Дело в том, что в налоговой по окончании отчётной кампании могут запросить книгу и проверить, совпадают ли данные из неё с теми, что указаны в декларации.

Дополнительно некоторые предприниматели на УСН могут сдавать следующую налоговую отчётность:

  • декларация по косвенным налогам при импорте товаров из ЕАЭС;
  • декларация по НДС для налоговых агентов по НДС или ведении операций по договорам совместной деятельности, доверительного управления имуществом, концессионным соглашениям.

Как видим, эти формы обязательны только в оговоренных законом случаях, основная часть упрощенцев их не сдаёт.

Обязательные платежи на УСН

Но знать, какую отчётность сдаёт ИП на УСН без работников, недостаточно. Налоговый календарь упрощенца включает в себя также сроки уплаты налогов и взносов. Разберёмся подробнее, какие суммы платит ИП на упрощённой системе налогообложения.

1.Страховые взносы за себя. Эти платежи делятся на фиксированные, одинаковые для всех предпринимателей, и дополнительные. За себя ИП в 2019 году должен заплатить 36 238 рублей плюс дополнительный взнос (1% от суммы превышения годового дохода в 300 000 рублей).

2.Авансовые платежи по ставке 6% от дохода. Это часть единого налога, которая платится по итогам каждого отчётного периода:

  • первый квартал;
  • полугодие;
  • девять месяцев.

Авансы платят только при получении доходов в отчётном периоде, если их нет, то и платить ничего не надо.

3.Налог по итогам года по ставке 6%. Окончательный расчёт единого налога происходит по итогам года, при этом учитываются все уплаченные авансовые платежи и страховые взносы. Часто при небольших доходах предпринимателя без работников налоговые платежи полностью уменьшаются на взносы, поэтому налог по итогам года равен нулю.

Важно: если предприниматель работает в рамках налоговых каникул, то он может до двух лет пользоваться льготой и не платить налог. Что касается страховых взносов за себя, то их платят все упрощенцы, в том числе, и на каникулах.

Налоговый календарь для ИП на УСН без работников

Хотя календарь сроков сдачи отчётов и платежей на упрощённом режиме – один из самых простых, его удобнее запомнить в виде таблицы. Сохраните его себе, чтобы не забыть, что платит ИП на упрощёнке, и когда отчитывается. В 2019 году отчётные даты не выпадают на выходные или праздничные дни, поэтому не переносятся, а указаны так, как в НК РФ.

Читать еще:  Как проверить ИП на существование

Таблица: какие платежи платит и какую отчётность сдает ИП на УСН без работников

Сколько стоит сдать отчетность ИП?

Сдать отчет – это легко или сложно? Опытному бухгалтеру легко, конечно. А если подходит срок отчета, а бухгалтера у ИП нет? Или есть, но заболел, ушел в декрет, срочно уехал, решил бросить все и начать новую жизнь с понедельника?

Тогда в спешном порядке придется либо искать бухгалтера для сдачи отчетности по ИП, либо самому осваивать искусство заполнения отчетов, штудировать законы, искать актуальный бланк и изучать правила.

Чтобы корректно заполнить отчет по любому налогу нужно знать:

— какие коды проставлять в полях;

— на основании каких документов вносить данные;

— как определить налоговую базу;

— как рассчитать налог;

— какие вычеты можно применить для уменьшения налога (вы ведь хотите, чтобы сумма налога была как можно меньше?)

Лучше доверить это специалистам, ведь любым делом должен заниматься профессионал.

Сколько стоит сдать отчетность ИП?

Смотря у кого. В интернете и газетах тьма рекламных объявлений от тех, кто готов взять на себя ваши отчеты. Среди них есть частники, работающие на дому, которые предложат минимальную цену. Но прежде чем доверять им работу, ответьте себе на вопросы:

Вы уверены в профессионализме и опыте этого специалиста по объявлению?

Может ли он дать документально оформленную гарантию, что работа будет выполнена качественно?

Будет ли он нести ответственность за ошибки и платить штрафы?

А теперь, посчитаем, во что вам может вылиться ответ «нет» на любой из этих вопросов:

Несвоевременное представление декларации или расчета по страховым взносам карается штрафом от 5% от суммы налога по декларации за каждый полный или неполный месяц со дня просрочки, но не более 30 % и не менее 1000 руб. За просрочку более 10 дней могут заблокировать расчетный счет.

Нарушение порядка сдачи в электронном виде – 200 рублей.

Грубое нарушение правил учета доходов, расходов, объектов налогообложения – 10 тысяч рублей, если нарушение обнаружено в течение одного налогового периода. Если в течение нескольких налоговых периодов, то штраф возрастает до 30 тысяч рублей. Для деклараций по УСН и НДФЛ налоговый период – это год, а по ЕНВД и НДС – квартал, и вот по ним за год может набежать несколько нарушений.

Ну а если эти нарушения привели к занижению налоговой базы, то предприниматель раскошелится еще больше, т.к. ко всему прочему прибавится еще штраф в размере 20% от недоплаченного налога, но не менее 40 тыс. руб.

Готовы рисковать такими суммами? Если нет, то читайте дальше.

Сколько стоит сдача отчетности с гарантиями?

Избавьте себя от головной боли – просто соберите пакет документов и отправьте сканы профессионалам из команды «Мое дело. Бухгалтер». Ваш отчет будет заполнен так, как это бы сделал опытный главбух, который много лет работает в штате и хорошо знает ваш бизнес.

Нулевая отчетность ИП на УСН у нас стоит от 1 725 рублей. Сколько стоят остальные отчеты предпринимателей зависит от режима налогообложения,

количества операций и наемных сотрудников. На основном режиме налогообложения нужно будет сдать декларацию по НДС 4 раза в год и один раз по НДФЛ. Работодатели на любом режиме должны дополнительно сдавать набор отчетов. Также у предпринимателей с работниками и без может возникнуть обязанность сдавать отчет в Росстат, если ИП включат в ежегодную выборку для статистического исследования.

Цены на сдачу отчетности ИП

Нулевая декларация УСН от 1725 рублей

Декларация УСН от 4 000 рублей (в зависимости от количества операций)

Декларация ЕНВД 2 300 рублей

Декларация по НДС и/или 3-НДФЛ от 1725 (в зависимости от количества операций)

Отчет о среднесписочной численности 1 150 рублей

4-НДФЛ 3 000 рублей

Отчет 4-ФСС (нулевой) 1 725 рублей

Отчет 4-ФСС 1 725 рублей (до 10 сотрудников)

Отчет СЗВ-М 500 рублей

Отчет 6-НДФЛ 3 000 рублей (до 20 сотрудников)

Отчет 6-НДФЛ 3 450 (свыше 20 сотрудников)

Расчет по страховым взносам 1 725 рублей (до 10 сотрудников)

Отчет 2-НДФЛ 500 рублей (за 1 сотрудника)

Что входит в стоимость:

— профессиональное заполнение формы на актуальном бланке с выполнением требований законодательства;

— гарантии – материальную ответственность за последствия ошибок в отчетах мы берем на себя.

Не знаете, какие именно отчеты вам нужно сдавать?

Мы знаем! Оставьте заявку, чтобы получить бесплатную консультацию специалиста.

Доверьтесь профессионалам и используйте освободившееся время для развития бизнеса. Отчетность с командой «Мое дело. Бухгалтер» — это отчетность без задержек, штрафов, переплат и полное отсутствие рисков.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector